Ačiū, kad atsiliepėte. Kai striokas praėjo, viskas galvoj, regis, sugulė. Bet gal irmoske, kuris jau irgi įsivėlė čia, galėtų žvilgtelt į mano exel‘io lentelę? Noriu būti tikra, prieš taisydama SoDros formas ir GPM. O gal kas suteiktų mokamą pagalbą, parašęs man asmeninę žinutę?

A, supratau, Maniau, kad neišsisiuntė. Dėkoju.

Parašiau privačią žinutę, paspaudžiau siųsti, bet ji nenukeliauja į Sentbox, o guli Outbox su žyma "Nauja". "Siųsti" paspaudžiau tikrai.

Galvoju dabar, kad man reikia pradžiamokslio su komandiruotėm, nes suabejojau visai. Buhalterinėj pažymoj paskaičiuoju, kiek 05 mėn. dienpinigių bus. Tarkim 1050. Juos išmoku 05 mėn. 1050-465 neapm.=585. Į rankas 05 mėn. sumoku 353,92. Tadą sumą 585 prijungiu prie 05 mėn. DU. Likusią neapmokestinamų dienpinigių dalį 465 sumoku irgi gegužę. Apskaitoj darau įrašą D6/K4 465 sumai 05 data? (nežinau, ar juos priskaityt komand. pirmos dienos data). Vadinasi į rankas 05 žmogus gavo 353,92+465=818,92. Paprašysiu dar kantrybės su manim, nors ir jaučiuosi, kad piktnaudžiauju kantrybe, bet baisingai bijau pradėt taisyt tų SoDros formų.

Jau aišku, kad nuo bendros sumos neapmokestinamus minusuoju. O dabar dėl neapmokestinamų apskaitos. Kai juos išmoku, taigi turiu prieš tai juos registruot?

Prasta mokinė, kad reikia dviejų mokytojų, bet labai Jums dėkinga. Regis, po truputį aiškėja. Dabar pagalvojau, kad aš kažkur su korespondencijom gal negerai darau. Kai pridedu prie DU, tai viskas aišku. O aš dar darydavau D6/K2435 priskaitydama tuos neapmokestinamus 465 sumai kas mėnesį.

Ne visai taip. Kovą išmokėjau 980 ir 1050, bet išmokėdama nuo kiekvienos sumos numinusavau po 465 ir apmokestinau kaip DU. Tai gavosi, kad žmogus gavo apmokestintų (980-465) ir (1050-465) ir po 465 du kartus jau be apmokestinimo. Nu kaip man nedašyla.

Ačiū,Kristiana. Aš Jums nusibosiu, bet nedašyla nors tu ką, kaip taisyt. Už 02 buvo priskaičiuota dienpinigių 980, už 03 buvo priskaičiuota dienpinigių 1050. Juos visus mokėjau 03 mėnesį, nuo kiekvienos sumos neteisingai numinusavus po 465 (nustatytas DU 930). Tai gavosi 515 apm. už 02 ir 585 apm. už 03. Ir dar tą patį 03 mėn. išmokėjau neapmokestinamų 465*2 (žinau dabar, kad reikėjo tik vieną kartą).
Priminsiu, kad nustatytas DU 930. Va ir neišmąstau, kokią sumą taisant pridėt prie 03 mėn. DU žiniaraščio. Galvoju (980+1050)-465=1565? Bet kažkur mintis pakimba ir neišrišu, nes ta du kartus išmokėta 465 suma mane glumina. Kur ją dėt? Jau nebesmagiai jaučiuosi, taip Jus kankindama.

Turiu teikti pt dėl SAM 3SD. Priežastis - apskaitos klaida. Reikia tikslinti 3 mėnesius. Ar SoDra prašys kokių papildomų paaiškinimų/dokumentų?

Kristiana, dar noriu vieną klausimą užduot (tą patį per tą patį :)). Balandžio mėn. komandiruotė buvo 04 11-04 25. Priskaičiuota dienpinigių 1050, kurie išmokėti balandžio 9 (daugiau dienp.išmokų šį mėnesį nėra) – 465 neapmokestinamų ir 585 apmokestinamų. Į balandžio DU žiniaraštį prie DU keliauja 585? Sorry, kad kartojuosi, bet prieš teikiant pt, noriu būt tikra.

Dar pasitikslinsiu, kad nepridirbčiau dar ko. Sudedu su vasario DU ir SoDrai deklaruoju iki kovo 15? Aš, mat, pamaniau, kad dienpinigiai SoDrai deklaruojami pagal priskaitymą, kaip ir DU. Niekada neteko taisyti SoDros deklaracijų. PT, turbūt, reikės teikti? Ačiū, Jums, labai už pagalbą

Dar iškilo klausimas. Sunerimau, ar gerai rodydavau SoDrai? DU žiniaraštyje aš rodydavau pagal komandiruotės datą. Tarkim, komandiruotė sausį, jos visi komandiruotpinigiai išmokėti vasarį. Tai aš tuos apmokestinamus sudėdavau su sausio DU ir deklaruodavau SoDrai kaip sausio priskaitymus. Avansų mėnesiu į priekį nesu mokėjus. Turbūt turėjau SoDrai deklaruoti kartu su vasario DU, jei jau išmokėjau vasarį tuos dienpinigius?

Paprašysiu dar truputį kantrybės. Nesu tikra, ar gerai supratau tą lyginimą su nustatytu DU. Tai jei gegužės pradžioj išmokėsiu, tarkim, tik 140,00 dienpinigių, tai jų ir neapmokestinsiu. O jei gegužės pab. dar sugalvosiu išmokėt 910,00, tada apmokestint (910+140)-465=585?

Padėkit susigaudyti dėl apmokestinamų ir neapmokestinamų dienpinigių. Nustatytas DU 930, vadinasi, dienpinigiai, viršijantys (930/2=465) apsimokestina. Balandį už 15 dienų buvo priskaičiuota 1050 dienpinigių. Apmokestinu 1050-465=585, kuriuos pridedu prie DU ir susimoku, sodrą, GPM.
Dabar darbuotojo komandiruotė išsitęsia per du mėnesius – 2 dienas bus gegužę ir 13 dienų birželį. Dienų skaičius kaip ir balandį. Už gegužę bus 140 dienpinigių, o už birželį 910. Ar gerai galvoju, kad tie gegužės dienpinigiai nebus apmokestinti, o birželio dienpinigius apmokestinsiu nuo 445 (910-465).
Mane sukonfūzija tai, kad dienų skaičius tas pats, o gaunama suma skiriasi ir darbuotojas gauna į rankas daugiau antru atveju. Gal per du mėnesiusi išsitęsusius komadiruotpinigius sudėt ir apmokestint?

IŠ VMI puslapio:
Vadovaujantis PVM sąskaitų faktūrų registrų tvarkymo ir pateikimo taisyklėmis[1] (toliau – Taisyklės) PVM mokėtoju registruotas apmokestinamasis asmuo, pildydamas i.SAF PVM sąskaitų faktūrų registrus privalo pateikti:
Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre:
Iš Lietuvos PVM mokėtojų gautas PVM sąskaitas faktūras (įskaitant kreditines/debetines PVM sąskaitas faktūras);

Buvom eksportuotojai, dabar teikiam tik paslaugas. Veiklos pobūdis tiesiog pasikeitė.Ir nebūna taip, kad tai vyksta, tai nutrūksta.

O jei vėl prireiktų, ar registracija greita ir paprasta? Nebepamenu, kaip ten reikėjo registruotis anksčiau.

Jau antri metai kaip nevykdom veiklos, kai reiktų pildyti GPAIS. Bet kadangi esam registruoti sąvade dėl pakuočių, tai vis pildau ir pateikiu tuščias ataskaitas. Gal kas žinot, ar reikia tuščias iš viso teikti?

Pati paklausiau, pati atsakysiu. VDI konsultavo, kad jei darbuotojas tą dieną nedirbo, tai papildoma atostogų diena neprisideda.

Direktorius komandiruotėj užsienyje 02 08 -02 21. Vasario 16 šventinė diena. Ar tai kažkaip įtakos skaičiavimus? Ar tiesiog pridėti papildomą dieną prie atostogų (darbuotojas sutinka), o komandiruotpinigius skaičiuot už 14 dienų, paliekant įprastą darbo užmokestį?

12.31 D6-100/K449-100
Sąskaitos išrašymo data D2441- 21 D 449-100/K443 -121

Pati paklausiau, pati atsakysiu. USD sąskaitą vesti kaip pirkimą, o jos apmokėjimą pasidaryti iš atsk. asmens sąskaitos, kurios valiuta NOK. O valiutų perskaičiavimą kaip įprastai - per debitorines/kreditorines operacijas.

Jei nesunku būtų čia parašyti, tai ir kiti galėtų pasinaudoti patarimais, bet suprantu, kad daug rašymo ir visiems laikas brangus.

Paula, gal dar pagelbėsit? O išlaidas (bilietai, skrydžiai ir t.t) vesdama kaip kodą per pirkimus vedate kaip valiutinius dokumentus ar iškart eurais? Pas mane vienas atvejis, kad skrydžio bilietai USD, o apmokėta atskaitingo asmens iš asmeninės sąskaitos NOK.

Rašau abu, padalindama vertę per pusę.

12.31 D6-100/K449-100
Sąskaitos išrašymo data D2441- 21 D 449-100/K443 121

Ačiū darkart.

Ačiū labai, Paula. O kaip pavadinot tą klientą smulkmėms? Susivedus per kodą, iškart darote apmokėjimą per atskaitingą asmenį? Turite susikūrę atskiras subsąskaitas dienpinigiams ir smulkmėms?

Bandau rasti Rivilės gide kaip apskaityti komandiruotes, bet nerandu. Jei yra neapmokestinamų komandiruočių, kaip jas patogiau būtų susivesti - per pirkimo kodą ar kaip kitaip? Norėtųsi nepasimesti, nes gi reikės metų gale deklaruot (DU modelio pas mane nėra). Pasidalinkit patirtim.

A, supratau.